Definícia a atribúty zaistenia
Zaistenie predstavuje komplexný koncept, ktorý možno charakterizovať štyrmi základnými atribútmi:
- Formálno-právny atribút: Zaistný vzťah je formalizovaný prostredníctvom zaistnej zmluvy, ktorá obsahuje všetky potrebné náležitosti a právne záväzky medzi poisťovňou a zaisťovňou.
- Technický atribút: Zaistenie umožňuje opätovné rozdelenie rizika, ktoré poisťovňa prevzala do poistenia. Môže ísť o aktívne zaistenie, kde poisťovňa prenáša časť rizík na zaisťovňu, alebo o pasívne zaistenie, kde poisťovňa prijíma riziká od iných poisťovní.
- Finančný atribút: Zaistenie predstavuje do určitej miery poskytnutie finančných prostriedkov zaisťovateľovi. V prípade poistnej udalosti časť týchto prostriedkov zaisťovňa vráti poisťovateľovi. Tento atribút je však predmetom diskusie, pretože zaistné je často považované za odmenu alebo platbu za poskytnutú službu, a nie za pôžičku.
- Marketingový atribút: Zaistenie zahŕňa obchodný aspekt predaja a kúpy poistných programov medzi poisťovňou a zaisťovňou.
Funkcie zaistenia v poisťovníctve
Zaistenie zohráva významnú úlohu pri riadení rizík a finančnej stability poisťovní. Zameriava sa na nasledujúce ciele:
- Optimalizácia rozdelenia rizika medzi poisťovňami a zaisťovňami.
- Dosiahnutie požadovanej homogenity poistného kmeňa na zamedzenie extrémnych výkyvov.
- Zvýšenie poistnej kapacity poisťovne, čím umožňuje kryť vyššie poistné sumy.
- Stabilizácia hospodárenia poisťovacieho subjektu prostredníctvom efektívneho riadenia rizík.
- Podpora pri vývoji a implementácii nových poistných produktov na základe zaisťovacej expertízy.
- Sprostredkovanie prístupu k medzinárodným poistným trhom a rozšírenie obchodných príležitostí.
- Ochrana devízového hospodárenia poisťovateľa v globálnom finančnom prostredí.
- Podpora regulácie a ovplyvňovania cenotvorby v poisťovníctve.
Mechanizmus vyplácania a monitorovania
Zaistenie spočíva v tom, že poisťovňa si ponechá dohodnutú časť poistného, zatiaľ čo zaisťovňa sleduje dodržiavanie podmienok vo vzťahu k poisťovni:
- Zaisťovňa zabezpečuje, aby dostávala svoj zákonný podiel z prijatého poistného.
- V prípade poistnej udalosti zabezpečuje plnenie časti poistného na základe žiadostí poisťovateľa, v súlade s dohodnutými podmienkami v zaistnej zmluve.
Zaistná zmluva – základný dokument vzťahu
Zaistná zmluva predstavuje právny základ medzi poisťovňou a zaisťovňou. Mala by obsahovať nasledujúce náležitosti:
- Presnú identifikáciu poisťovacieho subjektu (poisťovne).
- Presnú identifikáciu zaisťovacej spoločnosti (zaisťovne).
- Dôkladnú charakteristiku rizík, ktoré poisťovňa odovzdáva do zaistenia.
- Ustanovenie pomeru zaistenia, napríklad kvótového, excedentného alebo nadmierkového.
- Stanovenie, či ide o fakultatívnu alebo obligatórnu zaistnú zmluvu.
- Výšku zaistného a spôsob výpočtu jeho hodnoty.
- Podmienky pridelenej základnej a doplnkovej provízie pre zúčastnené strany.
- Doba ručenia zaistnej zmluvy, t. j. obdobie, počas ktorého je zaisťovňa povinná niesť zaistené riziko.
Historický vývoj zaistenia
Vývoj zaistenia ako inštitúcie má dlhú a bohatú históriu, ktorá je úzko spätá s historickými udalosťami a vývojom poisťovníctva:
Od 14. storočia do 1. svetovej vojny
Prvý zaznamenaný historický míľnik je rok 1370, kedy sa zaistenie sústreďovalo prevažne na zabezpečenie kvantitatívnej homogenity poistného kmeňa. Tento prístup pomáhal poisťovniam rozložiť riziká, čo bolo nevyhnutné pre stabilnú činnosť.
Obdobie od 1. svetovej vojny do polovice 20. storočia
Počas tohto obdobia si jednotlivé poisťovacie trhy usilovali o nezávislosť a vzájomne si recipročne vymieňali časti rizík, čím sa rozvíjal systém medzinárodného zaistenia.
Od konca 50. rokov 20. storočia
V dôsledku výrazného nárastu majetku, zvýšenej frekvencie poistných rizík a kumulácie majetku na obmedzenom území nastalo výrazné zosilnenie potreby kvalitného riadenia rizík. To viedlo ku:
- Posilneniu kvantitatívnej homogenity poistného kmeňa.
- Rozvoju účinnejších metód a nástrojov zaistenia na medzinárodnej úrovni.
