Poistenie prerušenia prevádzky – základné informácie
Poistenie prerušenia prevádzky patrí k inovatívnym produktom v portfóliu poisťovní, ktoré aktuálne získavajú na popularite. Tento druh poistenia je určený predovšetkým pre podnikateľské subjekty, ktoré už majú uzatvorenú poistnú zmluvu na poistenie majetku proti živelným udalostiam. Samostatné uzavretie poistenia prerušenia prevádzky poisťovňami zvyčajne nie je možné.
Rozsah a predmet poistenia prerušenia prevádzky
Poistenie prerušenia prevádzky slúži na krytie finančných strát spojených s prerušením činnosti spoločnosti v dôsledku poškodenia alebo zničenia majetku spôsobeného živelnou udalosťou. Predmetom poistenia je zisk z obratu generovaného predajom obchodného tovaru, vlastných výrobkov, ako aj z poskytovania služieb. Ďalej sú súčasťou poistenia aj stále náklady, vrátane miezd zamestnancov.
Poisťovňa uhrádza rozdiel medzi predpokladanou a skutočnou výškou zisku a nákladov za obdobie prerušenia prevádzky, najdlhšie však do konca doby ručenia dojednanej v poistnej zmluve. Poistenie sa vzťahuje na škody spôsobené prerušením prevádzky, ktoré vznikli v dôsledku vecných udalostí v priestoroch uvedených v poistnej zmluve ako miesto prevádzky.
Vecná škoda ako príčina prerušenia prevádzky
Vecná škoda predstavuje poškodenie, zničenie alebo stratu hnuteľných vecí potrebných na podnikanie, ktoré vznikla v poistených priestoroch v dôsledku nasledovných udalostí:
- požiar, výbuch, blesk,
- náraz alebo pád pilotného lietadla, jeho časti alebo nákladu,
- hasenie, demolácia alebo odpratávanie trosiek súvisiace s uvedenými udalosťami.
Definície niektorých živelných udalostí
Požiar – ohniská mimo určených spaľovacích priestorov.
Blesk – bezprostredný prechod blesku spôsobujúci škodu.
Vylúčenia z poistenia
Poistenie prerušenia prevádzky výslovne nezahŕňa a nevzťahuje sa na škody spôsobené:
- vojnovými udalosťami, štrajkom, sabotážou, teroristickými akciami a občianskymi nepokojmi,
- zemetrasením, poškodením vyplývajúcim z prevádzky jadrových elektrární,
- zničením, stratou alebo poškodením hotovosti, cenných papierov, dokumentov, výkresov, magnetických médii (diskety, magnetofónové pásky), dierkovacích štítkov, obchodných kníh a akýchkoľvek písomností,
- nákladmi na suroviny, pomocné a prevádzkové látky, ako aj na nakupovaný tovar,
- škodami zväčšenými následne po vzniku prerušenia prevádzky, pokiaľ tieto škody neboli bezprostredne spôsobené poistnou udalosťou,
- udalosťami vzniknutými úmyselným konaním poisteného alebo osôb z jeho podnetu.
Miesto a doba poistenia
Miesto poistenia tvoria všetky objekty, závody a predajne uvedené v poistnej zmluve, ktoré sú poistené proti poškodeniu alebo zničeniu živelnými udalosťami. Poistenie sa obvykle dojednáva na dobu neurčitú, avšak s minimálnou dobou trvania jeden rok a s poistnou dobou ručenia 12 mesiacov odo dňa vzniku poistnej udalosti. Výnimku tvorí poistenie miezd, kde je možné dohodnúť kratšiu dobu ručenia.
Spoluúčasť poisteného
Spoluúčasť predstavuje podiel, ktorý znáša poistený v prípade vzniku škody, a môže mať dve formy:
- časová spoluúčasť – vyjadrená v dňoch, zvyčajne medzi 3 až 7 dňami od vzniku poistnej udalosti,
- finančná spoluúčasť – predstavuje 5 až 10 % z hodnoty škody.
Za prvý deň poistnej udalosti sa považuje deň vzniku škody v rámci pracovnej doby. Ak nastane po pracovnej dobe, za deň vzniku sa berie najbližší pracovný deň. Všetky udalosti vzniknuté z jednej príčiny v priebehu 72 hodín sa považujú za jednu poistnú udalosť.
Povinnosti poisteného pri poistení prerušenia prevádzky
Okrem všeobecných zákonných povinností musí byť poistený obzvlášť dôsledný pri ochrane pred udalosťou a minimalizácii škôd:
- pričom je povinný predchádzať vzniku poistnej udalosti a dodržiavať opatrenia na zníženie rizika,
- vykonávať pravidelnú údržbu a kontrolu poistených vecí,
- včas a pravdivo informovať poisťovňu o všetkých zmenách relevantných pre poistnú zmluvu,
- okamžite nahlásiť akúkoľvek vecnú škodu, ktorá môže viesť k prerušenie prevádzky,
- pri podozrení na protiprávne konanie oznámiť škodu príslušným bezpečnostným orgánom alebo prokurátorovi,
- nezmeniť stav spôsobený poistnou udalosťou bez súhlasu poisťovne, pokiaľ to nie je nevyhnutné na zníženie škody,
- vykonať všetky kroky smerujúce k zmenšeniu škody a dodržiavať pokyny poisťovne.
Povinnosti poisťovne po vzniku poistnej udalosti
Poisťovňa je zo zákona a z poistnej zmluvy povinná:
- bezodkladne začať vyšetrovanie príčin a rozsahu poistnej udalosti,
- po ukončení vyšetrovania určit oprávnenosť nároku poisteného, prediskutovať s ním výsledok a určiť výšku poistného plnenia.
Definícia spoluúčasti pri poistnom plnení
Spoluúčasť znamená sumu alebo podiel, ktorý poistený hradí pri každom poistnom plnení. V prípade poistenia so spoluúčasťou poisťovňa vždy odpočíta dohodnutú hodnotu spoluúčasti z celkového poistného plnenia.
Poistná suma a jej význam
Poistná suma predstavuje maximálnu sumu, ktorú poisťovňa vyplatí za poistnú udalosť. Hodnota je určená v poistnej zmluve alebo vyplýva zo všeobecne platných právnych predpisov.
Mechanizmus výpočtu poistného plnenia
Výška poistného plnenia sa stanovuje podľa nasledujúcich zásad:
- Od celkového obratu dosiahnutého poisteným za posledných 12 mesiacov pred vznikom poistnej udalosti sa odpočíta obrat za oceňovacie obdobie, ktorého dĺžka je rovnako 12 mesiacov. Oceňovacie obdobie končí dňom, od ktorého už nedochádza k škodám spôsobeným prerušením prevádzky, alebo najneskôr uplynutím poistného krytia.
- Výsledný rozdiel obratov slúži ako základ pre výpočet poistného plnenia.
- Plnenie za zisk sa vypočíta vynásobením rozdielu obratu pomerom zisku k obratu za posledných 12 mesiacov pred poistnou udalosťou.
- Platené stále náklady sú vypočítané ako súčin rozdielu obratu a pomeru stálych nákladov k obratu z rovnakého obdobia. Výška plnenia za stále náklady nesmie prekročiť dohodnutú poistnú sumu. Ide o nevyhnutné výdavky, ktoré musí poistený uhradiť aj počas prerušenia prevádzky, napríklad nájomné, energie, poistné, odpisy, leasingové splátky, bankové poplatky a iné pravidelné prevádzkové náklady.
- Mzdy sa určujú pomocou pomeru miezd k obratu za obdobie 12 mesiacov pred vznikom udalosti a násobením tohto pomeru s rozdielom obratu.
Povinnosti poisteného pri poskytovaní informácií
Poistený je povinný pravdivo uvádzať všetky okolnosti súvisiace s poistnou udalosťou. V prípade závažného zatajovania alebo poskytovania nepravdivých informácií týkajúcich sa nároku na plnenie môže poisťovňa podľa príslušných ustanovení Občianskeho zákonníka odmietnuť vyplatenie poistného plnenia.
Ak poistený prijal primerané opatrenia na zmiernenie škody, poisťovňa mu nahradí vynaložené náklady spojené s týmito opatreniami.
Poistený je povinný každý rok do 5. apríla predkladať poisťovni ročnú účtovnú závierku.
V prípade, že má poistený uzatvorené súbežné poistenie na prerušenie prevádzky u inej poisťovne, je povinný túto skutočnosť oznámiť vrátane názvu a adresy druhej poisťovne a výšky poistnej sumy.
Definícia obratu, zisku, stálych nákladov a miezd v poistení
Obrat tvorí celková suma, ktorú poistený dosiahol predajom a dodaním obchodného tovaru, vlastných výrobkov a poskytnutím služieb počas uznaného obdobia.
Zisk sa stanovuje ako pridaná hodnota znížená o osobné náklady, odpisy a daň z príjmov, vzťahujúca sa na bežnú činnosť poisteného.
Stále náklady predstavujú pravidelné a povinne vynakladané platobné záväzky poisteného aj počas prerušenia prevádzky, napríklad nájomné, energiá, poistné, odpisy, leasingové splátky a ďalšie, ktoré sú právne alebo hospodársky odôvodnené.
Mzdy zahŕňajú celkové mzdové náklady vrátane povinných odvodov na sociálne zabezpečenie zamestnancov.
